BR-KSA-41رقم تسجيل مجموعة البائع في ضريبة القيمة المضافة فارغ
توقّف العمل بهذه القاعدة منذ حزمة القواعد 2.0.0: فالإصدار 3.4.8 من حزمة أدوات التطوير SDK التي تنشرها الهيئة لم يعد يتضمن الفحص الذي كانت تقابله، فلم يعد مطابق يرصدها. وقد تظل التقارير الصادرة عن حزم قواعد أسبق تسمّيها، والشروح أدناه محفوظة من أجلها.
صورة القيمة التي وُجدت — empty وnot_15_digits وما شابههما — لا القيمة نفسها.
رقم تسجيل مجموعة البائع في ضريبة القيمة المضافة فارغ
صورة القيمة في التقريرemptyموجود لكنه فارغ
ما الخلل
يحمل البائع عنصر cbc:CompanyID سمته schemeID تساوي HQ، وهو رقم تسجيل المجموعة في ضريبة القيمة المضافة KSA-18، ولا يحمل قيمة. وتشترط هيئة الزكاة والضريبة والجمارك أن يكون هذا الرقم خمسة عشر رقماً يبدأ وينتهي بالرقم 3 وخانته الحادية عشرة 1، بموجب القاعدة BR-KSA-41، والقيمة الفارغة لا تجتاز الفحص. ووجود العنصر هو ما يُدخِل القاعدة حيّز التطبيق، فكتابته فارغاً أسوأ من عدم كتابته أصلاً.
ما الذي تتحقق منه في وحدة الفوترة الإلكترونية
العنصر cbc:CompanyID الحامل للرمز HQ خاص ببائع عضو في مجموعة ضريبية وينبغي أن يحمل رقم تسجيل المجموعة. فإن لم تكن الجهة المُصدِرة ضمن مجموعة ضريبية فاحذف العنصر بدل تركه فارغاً؛ فهو غير مطلوب، والفارغ سبب رفض. وإن كانت ضمن مجموعة فراجع رقم تسجيل المجموعة المحفوظ عليها، وهو رقم غير رقم تسجيل الجهة نفسها الوارد في العنصر cbc:CompanyID المجاور.
رقم تسجيل مجموعة البائع في ضريبة القيمة المضافة ليس خمسة عشر رقماً
صورة القيمة في التقريرnot_15_digitsليس خمسة عشر رقماً
ما الخلل
رقم تسجيل مجموعة البائع في ضريبة القيمة المضافة KSA-18، وهو العنصر cbc:CompanyID الذي سمته schemeID تساوي HQ، ليس خمسة عشر رقماً بالضبط. وترفضه هيئة الزكاة والضريبة والجمارك بموجب القاعدة BR-KSA-41 التي تشترط خمسة عشر رقماً لا غير؛ فالأقصر والأطول وأي محرف ليس رقماً كلها تخفق في الفحص نفسه.
ما الذي تتحقق منه في وحدة الفوترة الإلكترونية
أرسل الأرقام الخمسة عشر وحدها: بلا مسافات ولا شرطات ولا بادئة VAT أو SA. وتحقّق كذلك من أن هذا الحقل يحمل رقم المجموعة لا رقم الجهة نفسها؛ فهما تسجيلان مختلفان وكلاهما من خمسة عشر رقماً، فالتبديل بينهما لا يظهر هنا مشكلةَ طول لكنه يظهر في موضع آخر. ورقم الجهة نفسها يوضع في العنصر cbc:CompanyID الذي لا يحمل الرمز HQ.
رقم تسجيل مجموعة البائع في ضريبة القيمة المضافة لا يبدأ بالرقم 3
صورة القيمة في التقريرfirst_digit_not_3لا يبدأ بالرقم 3
ما الخلل
رقم تسجيل مجموعة البائع في ضريبة القيمة المضافة KSA-18، وهو العنصر cbc:CompanyID الذي سمته schemeID تساوي HQ، خمسة عشر رقماً لكنه لا يبدأ بالرقم 3. وكل رقم تسجيل سعودي في ضريبة القيمة المضافة يبدأ به، بما في ذلك تسجيلات المجموعات، وترفض هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ما لا يبدأ به بموجب القاعدة BR-KSA-41.
ما الذي تتحقق منه في وحدة الفوترة الإلكترونية
الرقم المكوَّن من خمس عشرة خانة ويبدأ بغير ذلك هو في العادة معرِّف آخر رُبط بهذا الحقل: رقم سجل تجاري، أو مرجع داخلي للمجموعة بدل رقم تسجيلها في ضريبة القيمة المضافة. راجع رقم تسجيل المجموعة في ضريبة القيمة المضافة المسجَّل على الجهة في نظامك، وتأكد من أن التصدير يقرأ ذلك الحقل لا الحقل المجاور له.
رقم تسجيل مجموعة البائع في ضريبة القيمة المضافة لا ينتهي بالرقم 3
صورة القيمة في التقريرlast_digit_not_3لا ينتهي بالرقم 3
ما الخلل
رقم تسجيل مجموعة البائع في ضريبة القيمة المضافة KSA-18، وهو العنصر cbc:CompanyID الذي سمته schemeID تساوي HQ، خمسة عشر رقماً لكنه لا ينتهي بالرقم 3. وكل رقم تسجيل سعودي في ضريبة القيمة المضافة ينتهي به، بما في ذلك تسجيلات المجموعات، وترفض هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ما لا ينتهي به بموجب القاعدة BR-KSA-41.
ما الذي تتحقق منه في وحدة الفوترة الإلكترونية
الخانة الأخيرة هي الأكثر عرضة للضياع في طريق التصدير: قيمة بُترت إلى أربع عشرة خانة ثم حُشيت، أو رقم نُقل من مستند التفّ سطره. قارن القيمة في الملف المصدَّر بشهادة تسجيل المجموعة خانةً خانة.
الخانة الحادية عشرة في رقم تسجيل مجموعة البائع في ضريبة القيمة المضافة ليست 1
صورة القيمة في التقريرeleventh_digit_not_1الخانة الحادية عشرة ليست 1
ما الخلل
رقم تسجيل مجموعة البائع في ضريبة القيمة المضافة KSA-18، وهو العنصر cbc:CompanyID الذي سمته schemeID تساوي HQ، خمسة عشر رقماً يبدأ وينتهي بالرقم 3، لكن خانته الحادية عشرة ليست 1. وهذه الخانة هي ما يميّز تسجيل المجموعة الضريبية عن التسجيل العادي، وترفض هيئة الزكاة والضريبة والجمارك الرقم الحامل للرمز HQ الخالي منها بموجب القاعدة BR-KSA-41. فالطول صحيح والطرفان كذلك، وليست هذه مشكلة تنسيق بل هو نوع آخر من الأرقام.
ما الذي تتحقق منه في وحدة الفوترة الإلكترونية
في الغالب كُتب رقم تسجيل الجهة نفسها في ضريبة القيمة المضافة في الحقل الحامل للرمز HQ بدل رقم المجموعة. وكلاهما خمسة عشر رقماً يبدأ وينتهي بالرقم 3، فلا شيء آخر يميّزهما في المظهر؛ والخانة الحادية عشرة هي الفارق الظاهر الوحيد وهي التي تقرؤها هذه القاعدة. تحقّق من أيّ الرقمين يربطه تصديرك بالعنصر الحامل للرمز HQ. وإن لم تكن الجهة ضمن مجموعة ضريبية فلا ينبغي وجود العنصر أصلاً.