BR-KSA-11بند خارج عن نطاق الضريبة يحمل نسبة ضريبة غير صفرية
يفحص مطابق ملف XML للفاتورة الإلكترونية في المرحلة الثانية قبل إرساله: تحقق مسبق وفق متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك المنشورة، لا اعتماداً من الهيئة. وتشرح هذه الصفحة قاعدة واحدة هي BR-KSA-11.
خمس عمليات فحص شهرياً في باقة المجان. يُفحص الملف في الذاكرة ولا يُحفظ.
الرسالة كما تنشرها هيئة الزكاة والضريبة والجمارك
[BR-KSA-11]-An Invoice line (BG-25) where the VAT category code (BT-151) is "Not subject to VAT", an invoiced item VAT rate (BT-152) shall be 0 (zero), if exist.
ما الذي يذكره مطابق
مدخل لكل حالة تُذكر فيها هذه القاعدة في التقرير.
صورة القيمة في التقرير
صورة القيمة التي وُجدت — empty وnot_15_digits وما شابههما — لا القيمة نفسها.
بند خارج عن نطاق الضريبة يحمل نسبة ضريبة غير صفرية
صورة القيمة في التقريرrate_not_zeroالنسبة غير صفرية
ما الخلل
أحد بنود الفاتورة صنفه في الفئة الضريبية O، أي خارج عن نطاق الضريبة، ويحمل العنصر cbc:Percent في cac:Item/cac:ClassifiedTaxCategory بقيمة غير 0. فترفض هيئة الزكاة والضريبة والجمارك المستند بموجب القاعدة BR-KSA-11: فالبند الخارج عن نطاق الضريبة إن ذكر نسبة فلا بد أن تكون صفراً.
ما الذي تتحقق منه في وحدة الفوترة الإلكترونية
راجع الرمز الضريبي المربوط بالأصناف الخارجة عن نطاق الضريبة. فإما أن تكتب 0 في العنصر cbc:Percent للصنف، وإما أن تحذف العنصر. والسبب المعتاد نسبة منقولة من رمز الخاضع للنسبة الأساسية.
الفحص الذي يُنفَّذ
منقول حرفياً من ملفات قواعد التحقق التي تنشرها الهيئة، عند الملف والسطر المذكورين أدناه. والتعبير المُنفَّذ هو ما يُقيَّم على المستند، أما التعبير المذكور في التقرير فهو ما يظهر عند الإخفاق، وهما لا يتطابقان دائماً.
كما يرد في الإصدار 3.4.8 من حزمة أدوات التطوير SDK التي تنشرها الهيئة: النسخة المقتبسة هنا هي الملف الذي يتضمنه ذلك الإصدار بايتاً ببايت. والتاريخ في اسم الملف هو الاسم الذي تعطيه الهيئة للملف، أما القواعد فيه فهي قواعد الإصدار 3.4.8.
مثال عملي
مستند اصطناعي من مجموعة الاختبار المقيسة تُرصد عليه هذه القاعدة، تُعرض منه الأسطر التي يختلف فيها عن مستند اجتاز الفحص. ولا يذكر تقرير مطابق سوى صورة القيمة، لا القيمة نفسها.